Frais sur ETF et supports
Un ETF possède ses propres frais courants (DIC). Spirit PER indique 0,06 % de frais de transaction ETF pour les opérations concernées, en plus des 0,50 % UC/an.
Mis à jour le 11 octobre 2026 Tarifs des contrats consultés chez Linxea et régime fiscal 2026 recoupé auprès de Service Public.
Le « meilleur PER » n’est pas un rendement garanti. Comparez les coûts de l’enveloppe, ceux des supports et la fiscalité de sortie.
COMPARATIF PER 2026
Meilleur PER 2026 : comparer les frais réels avant d’ouvrir
Pour choisir un PER de long terme, commencez par les dépenses observables : 0,50 %/an sur les unités de compte de Linxea Spirit PER contre 0,60 % chez Suravenir PER et Linxea Apicil PER. Le nombre d’ETF et le rendement historique des fonds euros peuvent départager les contrats, mais ne garantissent rien pour 2026.
0,50 %frais UC annuels · Spirit PER
0,60 %frais UC · Suravenir et Apicil PER
3,08 %fonds euros Spirit PER en 2025
70 ansversements non déductibles depuis 2026 à partir de cet âge
Meilleur PER 2026 : le tableau des frais et ETF
Contrats en gestion libre distribués par Linxea : mêmes familles de données, assureurs différents. Comparaison arrêtée au 11 octobre 2026 ; ce n’est pas un inventaire de tous les PER disponibles.
Trois PER vérifiables, sans classement inventéFrais et accès publiés par le distributeur ; UC hors frais propres aux supports et opérations.
| PER / assureur | Frais de versement | Frais UC/an | Ouverture minimale | ETF référencés |
|---|---|---|---|---|
| Linxea Spirit PER Assureur : Spirica Frais UC les plus faibles des trois | 0 % | 0,50 % | 500 € | 200+ |
| Linxea Suravenir PER Assureur : Suravenir | 0 % | 0,60 % | 1 000 € | 90 |
| Linxea Apicil PER Assureur : Apicil | 0 % | 0,60 % | 1 000 € | 50 |
Source : comparatif officiel Linxea. Le seuil d’ouverture de Spirit PER peut être réduit dans certaines situations (transfert entrant ou versements programmés). Frais associatifs et autres frais spécifiques à consulter dans les notices.
Rendement des fonds euros en 2025 : le comparer sans extrapoler
Un taux servi sur un fonds en euros ne reflète pas la performance des autres supports du PER, en particulier les unités de compte et les ETF.
Trois taux de fonds euros publiésTaux annuels servis au titre de 2025, nets de frais de gestion du fonds euro et avant prélèvements fiscaux et sociaux.
| Contrat | Fonds euros 2025 | Période |
|---|---|---|
| Linxea Spirit PER | 3,08 % | Exercice 2025 |
| Linxea Suravenir PER | 3,00 % | Exercice 2025 |
| Linxea Apicil PER | 1,45 % | Exercice 2025 |
Source : Linxea, comparaison des PER. Un rendement 2025 ne permet pas de prédire celui de 2026. Les fonds, leurs frais et leurs conditions de bonification peuvent différer.
Mesurer l’écart de frais sur votre encours
Un calcul en euros est plus parlant que quelques dixièmes de point. Entrez votre encours réel : aucune performance future n’est supposée.
—Frais UC annuels sur encours constant
—Écart annuel entre 0,50 % et 0,60 %
Simulation des frais de gestion UC : hors frais des ETF, transactions, fiscalité et rendement de marché.
Les coûts qui ne sont pas visibles dans un seul pourcentage
Les contrats présentant 0 % de frais de versement ne sont pas sans frais. Identifier les couches évite une comparaison trompeuse.
Fonds en euros et garanties
Les rendements servis sont publiés nets des frais de gestion propres au fonds. Les supports en unités de compte, eux, ne sont pas garantis en capital.
Gestion pilotée
Pour déléguer vos placements, consultez le supplément exact : chez Spirit PER, certaines options affichent +0,20 % ou +0,70 % par an, selon le prestataire choisi.
Fiscalité PER : déduire aujourd’hui implique de préparer la sortie
En 2026, la déduction sur versements volontaires reste une option, limitée par le plafond fiscal personnel ; ce n’est pas un cadeau d’impôt permanent.
À l’entrée
Un versement déductible peut réduire votre revenu imposable dans la limite figurant sur l’avis d’impôt. La baisse d’impôt dépend de votre tranche et des autres revenus du foyer. Depuis 2026, les versements à partir de 70 ans ne sont plus déductibles.
À la sortie
La fiscalité dépend de l’origine des versements, de leur déductibilité et de la part de gains. Les gains imposables d’une sortie en capital peuvent relever en 2026 d’un prélèvement global de 31,4 % ; ne confondez pas ce taux avec l’impôt sur la totalité de la sortie.
Sources : Service Public et Bercy. Le PER individuel reste en principe indisponible avant la retraite, sauf exceptions prévues par la loi ; le transfert sortant est encadré.
Quel contrat convient à votre façon d’épargner ?
La stratégie doit découler de l’horizon retraite, du niveau de risque et des besoins de disponibilité, avant le choix d’une enseigne.
Choisir des ETF soi-mêmeVérifiez les ETF réellement référencés et leurs frais, pas seulement leur nombre.
Privilégier le fonds euroAnalysez rendement historique, garantie contractuelle et conditions d’accès actuelles.
Déléguer la gestionComparez les coûts supplémentaires et les profils plutôt que la seule performance passée.
Changer un ancien PERVérifiez garanties conservées, frais de transfert et compatibilité des supports.
Un même ménage peut conserver de l’épargne liquide sur un livret, puis orienter vers un PER une partie réellement destinée à la retraite. La déduction fiscale n’a de sens que si la fiscalité future et le risque pris restent cohérents avec le projet. Un contrat à 0,50 % peut aussi être moins pertinent qu’un autre si l’investissement souhaité n’y est pas disponible.
Approfondir l’investissement sur ETF dans un PER
Ce guide reste centré sur les contrats. Pour examiner les indices, les frais des trackers et la méthode de calcul du coût total, consultez la page spécialisée.
Sources contractuelles et officielles
Les documents et conditions de frais peuvent évoluer. Données relues pour cette page le 11 octobre 2026.
Questions fréquentes sur les meilleurs PER
Dix réponses pratiques pour décider à partir des règles et données réellement disponibles.
Quel est le meilleur PER en 2026 ?
Il n’existe pas de PER numéro un pour tous les épargnants. Dans les contrats Linxea dont les données sont directement comparables, Spirit PER affiche 0,50 % de frais UC par an et plus de 200 ETF, contre 0,60 % sur Suravenir PER et Apicil PER. Un autre contrat peut mieux correspondre à votre situation : gestion pilotée, fonds euros, qualité des supports et sortie doivent aussi être comparés.
Quels frais comparer avant de souscrire un PER ?
Examinez séparément les frais de versement, les frais annuels sur unités de compte, les frais internes aux fonds, les frais ponctuels sur ETF et les coûts éventuels de gestion pilotée. Sur Linxea Spirit PER, les frais UC sont de 0,50 % par an, auxquels s’ajoutent les coûts des ETF et, pour chaque transaction ETF concernée, des frais publiés de 0,06 %. Un arbitrage affiché gratuit n’exclut donc pas tous les frais propres aux supports.
Linxea Spirit PER est-il gratuit ?
Non. Les frais de versement et d’arbitrage en ligne sont annoncés à 0 % selon les conditions du contrat, mais il reste des frais annuels UC de 0,50 %, éventuellement des frais de supports et des frais spécifiques de transaction ou de gestion pilotée. Le contrat prévoit aussi des frais associatifs de 10 €. Le fonds euros supporte une tarification distincte déjà reflétée dans son rendement publié.
Quelle est la performance du fonds euros Spirit PER en 2025 ?
Le fonds euros PER Nouvelle Génération de Linxea Spirit PER a affiché 3,08 % net de frais de gestion pour 2025, hors prélèvements fiscaux et sociaux. Suravenir PER a publié 3,00 % et le fonds euros Apicil 1,45 % pour le même exercice. Ce sont des rendements historiques propres aux fonds concernés, et non la performance future garantie du PER ou des ETF.
Un PER donne-t-il une réduction d’impôt immédiate ?
Les versements volontaires déductibles diminuent le revenu imposable dans la limite du plafond individuel disponible. L’avantage dépend de la tranche d’imposition et peut être inférieur à un calcul simplifié si le versement change de tranche. Cette déduction n’efface pas toute fiscalité : le capital et les gains peuvent être taxés à la sortie selon leur origine et les règles applicables.
Peut-on encore déduire ses versements PER après 70 ans ?
Depuis le 1er janvier 2026, les versements réalisés à partir de 70 ans ne sont plus déductibles du revenu imposable. Les versements restent possibles sur un contrat qui les autorise, mais leur intérêt doit être apprécié autrement. Les règles de fiscalité et de succession doivent alors être étudiées en tenant compte de la situation personnelle.
L’argent placé dans un PER est-il disponible ?
En principe, l’épargne reste bloquée jusqu’à la retraite ou à l’âge légal permettant la liquidation. Il existe des cas légaux de déblocage anticipé, notamment certaines situations d’accident de la vie et l’acquisition de la résidence principale pour des sommes éligibles. Le PER ne doit pas absorber une épargne de précaution nécessaire à court terme.
Comment transférer un ancien PER moins compétitif ?
Un transfert est possible, sous réserve des règles applicables au compartiment et au contrat. Pour un PER individuel ouvert depuis moins de 5 ans, les frais de transfert sont plafonnés à 1 % de l’épargne transférée ; après 5 ans, le transfert est gratuit. Avant de lancer l’opération, vérifiez les garanties anciennes et les éventuels supports non transférables en nature.
Faut-il préférer la gestion libre ou pilotée ?
La gestion libre convient à la personne qui choisit et suit elle-même ses ETF, fonds euros et autres supports. La gestion pilotée délègue l’allocation et peut ajouter des frais : Spirit PER affiche par exemple un supplément de 0,20 % pour la gestion pilotée OTEA et de 0,70 % pour certaines gestions Yomoni, en plus des frais propres au contrat et aux supports. Aucune formule ne garantit une performance.
Peut-on sortir du PER en capital plutôt qu’en rente ?
Pour la partie issue des versements volontaires, la sortie à l’âge de la retraite peut en principe être organisée en capital, en rente ou selon une combinaison de modalités autorisées. Les droits issus de versements obligatoires ne suivent pas nécessairement ces possibilités. La fiscalité dépend du choix initial de déduction et de la part de versements et de gains lors de la sortie.
CHOISIR UN PER EN 2026
Comparez les coûts, pas seulement les promesses
Les frais UC varient selon les contrats et les frais propres aux supports s’ajoutent. Pour Spirit PER, notre fiche détaillée aide à comprendre les caractéristiques avant de consulter les conditions officielles.